副業を始めたら最初にやるお金の手続き5つ｜開業届・青色申告・口座分けをFP2級がやさしく解説

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「副業でちょっと稼げてきた…けど、税金とか手続きって、結局なにをすればいいの？」——スマホのメモに「あとで調べる」だけが溜まっていませんか。手続きと聞いた瞬間、そっとブラウザを閉じたくなる気持ち、とてもよく分かります（笑）。

でも大丈夫。副業を始めたときに最初にやることは、実はたった5つだけ。一度やってしまえば、あとは毎年の確定申告がぐっとラクになります。FP2級の視点で、むずかしい言葉はかみくだいて解説します。

結論：副業を始めたら、この5つだけやればOK

先に全体像から。細かい制度は後まわしでOKなので、まずは「やることリスト」として眺めてください。

1. 開業届を出す（事業を始めたサイン）
2. 青色申告承認申請書を一緒に出す（節税の入口）
3. 事業用の口座とカードを分ける（お金の見える化）
4. 帳簿づけを最初からクセにする
5. 確定申告の「20万円ライン」を頭に入れておく

とくに①と②はセットで、しかも早めに出すのが大事です。理由は次の見出しで説明します。

① 開業届を出す（事業開始から1か月以内が原則）

開業届（正式名称は「個人事業の開業・廃業等届出書」）は、「私、事業を始めました」と税務署に知らせる書類です。所得税法では、事業を始めた日から1か月以内に提出することになっています。

「出さないと罰金…？」と身構えなくても大丈夫。出し忘れへの罰則はとくに定められていません。ただし、開業届を出していないと、次に説明する“青色申告”という節税の仕組みが使えません。ここがいちばん大事なポイントです。

提出は税務署の窓口・郵送・e-Tax（オンライン）のいずれでもOK。控えは屋号付き口座を作るときなどに使うので、必ず手元に残しておきましょう。

提出のタイミングや書き方をもう少し詳しく知りたい方は、開業届はいつ出す？書き方とタイミングの記事もあわせてどうぞ。

② 「青色申告承認申請書」も一緒に出す（節税の入口）

ここが副業の手続きでいちばん“お金に効く”ステップです。確定申告には「白色申告」と「青色申告」があり、青色申告を選ぶと最大で65万円の特別控除（＝もうけからその分を差し引ける）が受けられます。

青色申告をするには、「青色申告承認申請書」という書類を出す必要があります。提出期限は原則、事業を始めた日から2か月以内（その年の1月15日以前に始めた場合は3月15日まで）。開業届とセットで一緒に出しておくのが、いちばん確実で忘れません。

控除額は帳簿のつけ方などで下の表のように変わります。

「複式簿記」と聞くと身構えますが、いまは会計ソフトが自動で複式簿記の形に整えてくれるので、簿記の知識がなくても65万円控除は十分ねらえます。ソフト選びは個人事業主の会計ソフトの選び方で比較しています。

開業届と青色申告承認申請書は、質問に答えていくだけで無料で作成できるツールを使うと一気にラクになります。書類の作り方で迷いたくない方は、下から試してみてください。

③ 事業用の「お金の入れ物」を分ける

副業のお金と生活のお金が同じ口座に混ざっていると、あとで帳簿をつけるときに「この5,000円、何に使ったんだっけ？」という探偵ごっこが始まります（経験者は語る…とは言いませんが、みんな通る道です）。

おすすめは、事業用の銀行口座とクレジットカードを、生活用とは別に1つずつ用意すること。売上はその口座に入れ、経費はそのカードで払う。これだけで、お金の出入りが自動的に“仕分け”されて、記帳がびっくりするほどラクになります。

「どこまでが経費になるの？」が気になる方は、個人事業主の経費と家事按分の記事を先に読んでおくとスムーズです。

④ 帳簿づけは“最初から”クセにする

帳簿づけは、確定申告シーズンにまとめてやろうとすると地獄を見ます。1年分のレシートを2月に並べて白目…というのは、フリーランスあるあるです。

おすすめは、月に1回、15分だけと決めて、その月の売上と経費を入力すること。会計ソフトを使えば、口座やカードのデータを自動で取り込んでくれるので、実際の作業は「分類をチェックするだけ」で済みます。青色申告の65万円控除も、この日々の記帳があってこそ受けられます。

⑤ 確定申告の「20万円ライン」を頭に入れておく

会社員として給料をもらいながら副業をしている場合、副業などの所得（もうけ）が年間20万円を超えると、確定申告が必要になります。ここでいう「所得」は、売上そのものではなく、売上から経費を引いた金額です。

ただし注意したいのが住民税。所得が20万円以下で所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告は別途必要になるケースがあります。「20万円以下なら何もしなくていい」と思い込むと落とし穴になるので気をつけましょう。

いくらから申告が必要か、住民税の扱いをもっと詳しく知りたい方は、副業の確定申告はいくらから？20万円ルールと住民税の記事で解説しています。青色と白色の違いをおさらいしたい方は青色申告と白色申告の違いの記事もどうぞ。

まとめ：最初の“ひと手間”が、毎年の自分を助ける

副業を始めたら、やることはこの5つだけです。

• ① 開業届を事業開始から1か月以内に出す
• ② 青色申告承認申請書を2か月以内にセットで出す（最大65万円控除の入口）
• ③ 事業用の口座とカードを分ける（お金の見える化）
• ④ 帳簿づけは月1回15分のクセにする
• ⑤ 20万円ラインと住民税の申告を頭に入れておく

最初のひと手間が、確定申告シーズンの自分をまるごと救ってくれます。まずは①と②の書類作成から。無料で作れるツールを使えば、今日の15分で終わりますよ。

※本記事は一般的な制度の解説です。具体的な税務判断は、お住まいの地域や個々の状況により異なります。詳しくは国税庁の情報や最寄りの税務署、税理士にご確認ください。